Audits prudentiels

Notre objectif est de contrôler si les prescriptions prudentielles sont respectées et si les conditions sont réunies pour qu’elles continuent de l’être dans un avenir prévisible.

Mazars dispose de toutes les licences délivrées par l'Autorité fédérale de surveillance en matière de révision (ASR) aux :

  • Entreprises d’assurance et de réassurance
  • Banques 
  • Institutions et produits soumis la loi sur les placements collectifs de capitaux (LPCC)
  • Infrastructures des marchés financiers
  • Centrales d’émission de lettres de gage
  • Organismes d’autorégulation (OAR)

Dans le cadre de nos missions d’audit prudentiel, nous réalisons : 

  • des audits règlementaires récurrents: vérification de la conformité des établissements avec les prescriptions règlementaires de la FINMA.
  • des audits de demande d’autorisation FINMA: audit des dossiers de demande de licence pour les entités souhaitant obtenir une autorisation d’exercer par la FINMA notamment en qualité de banque, maison de titres, entités soumises à la LPCC ainsi que Fintech
  • des audits supplémentaires sur des thèmes spécifiques determinés par la FINMA non pris en compte dans la stratégie d’audit
  • des audits LBA pour des clients supervisés par la FINMA ou par un organisme d’auto-régulation

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